Glossaire immobilier
30 termes essentiels de l'investissement immobilier locatif, avec définitions claires et exemples chiffrés.
A
- Amortissement
- Mécanisme comptable permettant de déduire la perte de valeur d'un bien sur sa durée d'utilisation, notamment en LMNP réel.
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- Apport personnel
- Part de l'investissement financée par l'acheteur sur ses fonds propres, distincte du crédit immobilier.
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- Assurance emprunteur (ADI)
- Assurance décès-invalidité couvrant le remboursement du prêt en cas d'incapacité de l'emprunteur.
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B
- Bail meublé
- Contrat de location d'un logement équipé d'un mobilier suffisant pour y vivre, d'une durée minimale d'un an (9 mois pour les étudiants).
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- Bail nu (location nue)
- Location d'un logement sans mobilier, avec un bail de 3 ans minimum et des revenus imposés dans la catégorie des revenus fonciers.
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C
- Capacité d'emprunt
- Montant maximum qu'un emprunteur peut emprunter en respectant le taux d'endettement de 35 % fixé par le HCSF.
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- Cashflow locatif
- Flux de trésorerie mensuel net d'un investissement locatif, après déduction de toutes les charges et mensualités de crédit.
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- Charges de copropriété
- Dépenses collectives d'un immeuble en copropriété, partiellement récupérables auprès du locataire.
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- Crédit immobilier
- Prêt bancaire à long terme permettant de financer l'achat d'un bien immobilier, remboursé par mensualités.
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D
- Déficit foncier
- Excédent des charges déductibles sur les revenus fonciers en location nue, imputable sur le revenu global jusqu'à 10 700 €/an.
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- DPE — Diagnostic de performance énergétique
- Diagnostic obligatoire évaluant la consommation énergétique d'un logement de A (très performant) à G (passoire thermique).
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- DVF — Demandes de valeurs foncières
- Base de données publique recençant toutes les transactions immobilières enregistrées en France sur les 5 dernières années.
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E
- Effet de levier
- Amplification du rendement des fonds propres grâce au recours à l'emprunt, quand le taux de rendement est supérieur au coût du crédit.
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F
- Frais de notaire
- Coûts liés à l'acquisition immobilière comprenant les droits de mutation (taxes), les émoluments du notaire et les débours, soit 7-8 % en ancien.
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L
- LMNP — Loueur meublé non professionnel
- Statut fiscal pour les particuliers louant des logements meublés avec des revenus inférieurs à 23 000 €/an ou au revenu professionnel du foyer.
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M
- Mensualité de crédit
- Somme versée chaque mois à la banque pour rembourser le prêt immobilier, comprenant le capital, les intérêts et l'assurance.
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- Micro-BIC
- Régime fiscal simplifié pour la location meublée offrant un abattement forfaitaire de 50 % sur les recettes locatives.
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P
- Plus-value immobilière
- Gain réalisé lors de la revente d'un bien immobilier, soumis à l'impôt sur le revenu (19 %) et aux prélèvements sociaux (17,2 %) avec abattement progressif.
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- PTZ — Prêt à taux zéro
- Prêt sans intérêts accordé sous conditions de ressources pour l'achat d'une résidence principale neuve ou ancienne avec travaux.
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R
- Régime réel (LMNP)
- Régime fiscal permettant de déduire toutes les charges réelles et d'amortir le bien pour réduire (voire annuler) l'imposition des revenus locatifs meublés.
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- Rendement brut
- Rapport entre les loyers annuels et le prix d'achat total du bien, avant déduction des charges et impôts. Premier indicateur de comparaison entre investissements.
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- Rendement net
- Rendement calculé après déduction des charges (taxe foncière, charges de copropriété non récupérables, assurance, gestion, vacance) mais avant impôts.
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- Rendement net-net
- Rendement final après déduction de toutes les charges ET des impôts sur les revenus locatifs. Indicateur de rentabilité effective de l'investissement.
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S
- SCI — Société civile immobilière
- Société permettant de détenir et gérer un bien immobilier à plusieurs, facilitant la transmission patrimoniale et l'organisation de la copropriété entre associés.
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- Syndic de copropriété
- Professionnel ou bénévole chargé de gérer l'immeuble en copropriété : administration, entretien, comptabilité et représentation légale.
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T
- Taux d'endettement
- Ratio entre les charges mensuelles de crédit et les revenus nets, plafonné à 35 % par le HCSF pour l'obtention d'un prêt immobilier.
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- Taxe foncière
- Impôt local annuel dû par le propriétaire d'un bien immobilier, calculé sur la valeur locative cadastrale du bien.
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V
- Vacance locative
- Période pendant laquelle un bien est inoccupé entre deux locataires, représentant un manque à gagner à intégrer dans le calcul de rentabilité.
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- Valeur vénale
- Prix auquel un bien immobilier pourrait être vendu dans des conditions normales de marché, estimé par comparaison avec des transactions récentes.
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Z
- Zone tendue
- Zone géographique où la demande de logements dépasse l'offre, soumise à l'encadrement des loyers et à des règles spécifiques de préavis.
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